Những chỉ đạo gian lận khiến Shark Bình bị cáo buộc trốn thuế
Ông Nguyễn Hòa Bình, thường gọi là Shark Bình, Chủ tịch Hội đồng Quản trị tập đoàn NextTech, đang đối mặt với cáo buộc trốn thuế và các hành vi gian lận kế toán nghiêm trọng. Vụ việc được Cơ quan Cảnh sát điều tra Công an thành phố Hà Nội công bố trong kết luận điều tra mới nhất, gây chú ý trong giới kinh doanh và dư luận xã hội. Vậy những chỉ đạo gian lận nào đã khiến ông Bình bị truy tố?
Bối cảnh
Ông Nguyễn Hòa Bình là nhà sáng lập và Chủ tịch Hội đồng Quản trị của Công ty cổ phần tập đoàn NextTech, một tập đoàn đa ngành nổi tiếng tại Việt Nam. Năm 2022, ông thành lập thêm Công ty cổ phần kinh doanh và đầu tư Bất động sản Nextland để thực hiện các giao dịch bất động sản. Trong quá trình hoạt động, ông Bình đã chỉ đạo sử dụng hai hệ thống kế toán song song nhằm mục đích quản lý doanh thu và chi phí.
Hệ thống kế toán đầu tiên là phần mềm "Smart ACC" dùng để kê khai thuế, còn phần mềm thứ hai "NB-TL" (viết tắt của Nguyễn Bình - Tương Lai) trên Fast Accounting dùng để theo dõi doanh thu và chi phí thực tế. Việc sử dụng hai sổ sách kế toán này là điểm mấu chốt trong các hành vi gian lận bị cáo buộc.
Diễn biến chính
Theo kết luận điều tra, ông Bình đã chỉ đạo nhân viên giảm lợi nhuận và che giấu doanh thu thực tế bằng cách hạ thấp giá trị bán trên hợp đồng mua bán bất động sản với khách hàng. Cụ thể, giá bán thực tế cao hơn nhiều so với giá trị ghi trên hợp đồng. Số tiền chênh lệch này được chuyển vào ví ngân lượng do ông Bình chỉ định, nhằm tránh bị phát hiện trong sổ sách kế toán chính thức.
- Từ năm 2022 đến tháng 5/2025, Công ty Nextland đã ký hợp đồng bán 7 bất động sản với tổng doanh thu 117 tỷ đồng.
- Tuy nhiên, số tiền bỏ ngoài sổ sách lên tới 44,78 tỷ đồng, tương đương gần 40% doanh thu.
- Ví dụ, một bất động sản mua từ công ty Hà Đô được bán lại với giá 30,7 tỷ đồng nhưng chỉ ghi trên hợp đồng 5,9 tỷ đồng.
- Hai bất động sản khác có giá thực tế 17,7 tỷ đồng nhưng chỉ ghi trên hợp đồng 10,6 tỷ đồng.
Kế toán trưởng Trần Thị Thúy Vân và Phó tổng giám đốc Nguyễn Thị Thanh Hương đều biết rõ việc này nhưng vẫn báo cáo không đúng thực tế để kê khai thuế. Hành vi này đã gây thiệt hại cho Nhà nước 4,3 tỷ đồng tiền thuế.
Không chỉ trong lĩnh vực bất động sản, ông Bình còn bị cáo buộc trốn thuế trong hoạt động kinh doanh dịch vụ trung gian thanh toán qua máy POS tại Công ty Cổ phần công nghệ Vi Mo, thuộc hệ sinh thái của NextTech. Công ty này do ông Đỗ Công Diễn làm Chủ tịch HĐQT kiêm Tổng giám đốc.
Khi khách hàng thanh toán qua máy POS, Vi Mo thu phí trên mỗi giao dịch và nhận tiền từ ngân hàng. Tuy nhiên, từ tháng 2/2024, ông Bình chỉ đạo chỉ hạch toán và kê khai một phần doanh thu, phần còn lại bỏ ngoài sổ sách. Kế toán trưởng Trần Thị Thu Linh và các thành viên HĐQT đã thực hiện theo chỉ đạo này.
Ba tháng đầu năm 2024, tổng doanh thu không kê khai gần 30 tỷ đồng, số tiền này được các bị can chia nhau theo tỷ lệ cổ phần. Hành vi này khiến ông Bình trốn thuế 5,9 tỷ đồng.
Phân tích & Ý nghĩa
Việc sử dụng hai hệ thống kế toán để che giấu doanh thu và giảm số tiền thuế phải nộp là hành vi vi phạm nghiêm trọng Luật Quản lý thuế và Luật Kế toán. Đây là thủ đoạn gian lận phổ biến trong kinh doanh nhằm trốn thuế, gây thiệt hại cho ngân sách Nhà nước và làm méo mó thị trường.
Đáng chú ý, ông Bình không trực tiếp ký hợp đồng mua bán mà để cấp dưới thực hiện, nhằm tránh bị phát hiện. Tuy nhiên, sự phối hợp giữa các cấp quản lý trong công ty đã bị cơ quan điều tra làm rõ. Việc trốn thuế trong lĩnh vực bất động sản và dịch vụ thanh toán qua máy POS cho thấy phạm vi hoạt động và mức độ phức tạp của vụ án.
Đối với cộng đồng người Việt, đặc biệt những ai kinh doanh trong lĩnh vực bất động sản hoặc dịch vụ tài chính tại Việt Nam, vụ việc này là lời cảnh tỉnh về việc tuân thủ pháp luật thuế và minh bạch kế toán. Đồng thời, nó cũng cho thấy sự quyết liệt của cơ quan chức năng trong việc xử lý các hành vi trốn thuế quy mô lớn.
Kết luận
Ông Nguyễn Hòa Bình, Chủ tịch tập đoàn NextTech, bị cáo buộc chỉ đạo nhiều hành vi gian lận kế toán và trốn thuế với số tiền lớn, gây thiệt hại cho Nhà nước hàng chục tỷ đồng. Vụ án còn có 12 bị can khác liên quan. Đây là một trong những vụ việc nổi bật về xử lý vi phạm thuế và kế toán trong lĩnh vực bất động sản và công nghệ tài chính tại Việt Nam hiện nay.
Hình ảnh từ bài viết
Shark Bình lúc bị bắt tại cơ quan điều tra. Ảnh: Linh Đan
Công an chuyển tải liệu sau khi khám xét công ty NextTech, tối 7/10/2025. Ảnh: Linh Đan
Những chỉ đạo gian lận khiến Shark Bình bị cáo buộc trốn thuế