Tập đoàn Dương Đông bị điều tra vì tồn kho xăng dầu âm 123 triệu lít
Tập đoàn Dương Đông, một trong những doanh nghiệp lớn trong lĩnh vực kinh doanh xăng dầu tại Việt Nam, vừa bị Thanh tra Chính phủ phát hiện có nhiều dấu hiệu vi phạm pháp luật nghiêm trọng. Đáng chú ý là tồn kho xăng dầu được hạch toán âm lên đến 123 triệu lít, cùng với các sai phạm về kế toán và trốn thuế. Vụ việc đã được chuyển sang Bộ Công an để điều tra hình sự.
Bối cảnh
Tập đoàn Dương Đông được thành lập năm 2006, với vốn điều lệ 750 tỷ đồng và do ông Lê Tuấn Long làm Tổng giám đốc. Đây là một tập đoàn lớn trong ngành xăng dầu Việt Nam, sở hữu mạng lưới phân phối rộng khắp gồm 17 công ty con, 7 chi nhánh, 45 tổng đại lý và đại lý, cùng 34 cửa hàng bán lẻ xăng dầu. Ngoài ra, tập đoàn còn sở hữu 17 tàu vận tải xăng dầu, 40 xe đầu kéo và xe bồn, 5 kho chứa và một cầu cảng, tạo nên hệ thống logistics khép kín phục vụ hoạt động kinh doanh.
Trong bối cảnh thị trường xăng dầu thế giới biến động mạnh, đặc biệt do các xung đột địa chính trị tại Trung Đông khiến giá dầu tăng cao, hoạt động kinh doanh xăng dầu càng trở nên nhạy cảm với các quy định pháp luật về kế toán, thuế và quản lý tồn kho. Thanh tra Chính phủ đã tiến hành kiểm tra việc chấp hành pháp luật về mua bán, kinh doanh xăng dầu tại Dương Đông và phát hiện nhiều dấu hiệu vi phạm nghiêm trọng.
Diễn biến chính
Theo kết luận thanh tra của Tổng Thanh tra Chính phủ Đoàn Hồng Phong, Dương Đông có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự trong hoạt động mua bán xăng dầu không có hóa đơn, chứng từ chứng minh nguồn gốc, đồng thời vi phạm các quy định về kế toán. Cụ thể, kiểm tra thực tế tại kho và đối chiếu dữ liệu trên phần mềm quản lý của tập đoàn, cơ quan thanh tra phát hiện tồn kho xăng dầu được hạch toán âm khoảng 123 triệu lít.
Báo cáo tài chính của Dương Đông cũng cho thấy số liệu nhập, xuất xăng dầu lớn hơn nhiều so với bảng kê hóa đơn và tờ khai hải quan đã kê khai thuế. Lượng nhập chênh khoảng 21 triệu lít, lượng xuất chênh khoảng 102 triệu lít, tổng giá trị khoảng 2.078 tỷ đồng theo giá vốn 16.900 đồng/lít. Việc ghi nhận thông tin và số liệu kế toán sai sự thật này được xác định có dấu hiệu vi phạm quy định về kế toán.
Trong giai đoạn từ năm 2022 đến tháng 3/2026, Dương Đông còn kê khai mua bán xăng dầu với nhiều doanh nghiệp có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự liên quan đến hàng lậu và sử dụng hóa đơn không hợp pháp. Điển hình là Công ty TNHH Kinh doanh thương mại xăng dầu Thanh Bình, đã mua khoảng 114 triệu lít xăng dầu từ Dương Đông và bị phát hiện sử dụng gần 5.000 hóa đơn mua 2,6 tỷ lít xăng dầu từ 12 công ty "ma" để hợp thức hóa việc bán ra khoảng 2,8 tỷ lít.
- Công ty TNHH Xăng dầu Tây Nam S.W.P mua khoảng 55 triệu lít và bán 66 triệu lít xăng dầu cho Dương Đông.
- Công ty cổ phần Nhiên liệu Phúc Lâm mua khoảng 38,6 triệu lít và bán 468 triệu lít xăng dầu với Dương Đông.
Những vi phạm tại các doanh nghiệp này đã được Thanh tra Chính phủ kiến nghị Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an tiếp nhận và khởi tố theo quy định. Ngoài ra, Dương Đông và các công ty con, chi nhánh còn kê khai không đúng trường hợp đối với khoảng 720 tỷ đồng thuế bảo vệ môi trường, trong đó khoảng 140 tỷ đồng được xác định không có khả năng nộp vào ngân sách nhà nước.
Phân tích & Ý nghĩa
Vụ việc tồn kho âm và các sai phạm kế toán, thuế tại Tập đoàn Dương Đông không chỉ là vấn đề nội bộ doanh nghiệp mà còn ảnh hưởng lớn đến quản lý nhà nước trong lĩnh vực xăng dầu, một ngành kinh tế quan trọng với vai trò đảm bảo nguồn cung năng lượng cho đất nước. Việc hạch toán tồn kho âm cho thấy có thể có hành vi gian lận, trốn thuế hoặc buôn bán hàng lậu, làm thất thu ngân sách nhà nước hàng nghìn tỷ đồng.
Đáng chú ý, trong bối cảnh thị trường xăng dầu biến động mạnh do xung đột Trung Đông, giá dầu tăng cao, việc doanh nghiệp găm hàng tồn kho vượt mức quy định, có trường hợp lên tới trên 500%, đã vi phạm Nghị định 98/2020 về quản lý kinh doanh xăng dầu. Hành vi này không chỉ gây rối loạn thị trường mà còn ảnh hưởng trực tiếp đến giá cả và người tiêu dùng trong nước.
Đối với cộng đồng người Việt tại Séc và châu Âu, những vụ việc như thế này nhắc nhở về tầm quan trọng của việc tuân thủ pháp luật trong kinh doanh, đặc biệt với các doanh nghiệp Việt Nam hoạt động đa quốc gia hoặc có quan hệ thương mại quốc tế. Ngoài ra, các sai phạm về thuế và kế toán cũng là bài học về quản lý tài chính và minh bạch trong kinh doanh, điều này ảnh hưởng đến uy tín và khả năng hợp tác quốc tế của doanh nghiệp Việt.
Kết luận
Thanh tra Chính phủ đã chuyển hồ sơ vụ việc Tập đoàn Dương Đông sang Cơ quan Cảnh sát điều tra Bộ Công an để xử lý theo quy định pháp luật. Vụ việc này cho thấy sự quyết liệt của cơ quan chức năng trong việc xử lý các vi phạm trong lĩnh vực kinh doanh xăng dầu, góp phần bảo vệ quyền lợi người tiêu dùng và đảm bảo công bằng trong kinh doanh.
Hình ảnh từ bài viết
Công ty Dương Đông là một trong những "ông lớn" về kinh doanh xăng dầu. Ảnh: DDS Petro
Tập đoàn Dương Đông bị điều tra vì tồn kho xăng dầu âm 123 triệu lít